Capitalul individual de pensie (IPC [1] ) este denumirea inițială a sistemului [încă] ipotetic de acumulare de fonduri de către un cetățean rus care lucrează prin deducerea voluntară a câteva procente din salariu către FNP pentru a-și crește veniturile după ce a primit un vechi- pensie de vârstă în viitor . În primăvara anului 2019, în Federația Rusă a fost elaborat un proiect de lege privind introducerea unui sistem similar, conceput pentru a deveni baza pentru formarea unei pensii finanțate și pentru a schimba mecanismul „înghețat” pentru acumularea fondurilor de pensii din contribuțiile angajatorului. Anumiți analogi ai acestui sistem există de mult timp într-un număr de țări, inclusiv Germania și Statele Unite.
Cu toate acestea, introducerea proiectului de lege PKI nu a avut loc și s-a decis amânarea acestui pas. Motivul este că schimbările anterioare din sectorul pensiilor din Rusia au provocat o respingere atât de puternică a cetățenilor încât orice nouă inițiativă în acest domeniu ar fi, de asemenea, sortită respingerii în masă [2] .
În locul IPC, la începutul toamnei anului 2019, a fost propus așa-numitul „produs de pensii garantate” [3] (GPP), care nu diferă prea mult de IPC, apoi redenumit în „ plan de pensii garantate ” [4]. ] (abrevierea este aceeași: GPP). Proiectul de lege corespunzător a fost publicat pe 29 octombrie 2019 [5] . De fapt, conceptul de „IPK” nu a intrat niciodată în uz și este acum înlocuit cu GPP , deși esența ideii nu s-a schimbat.
Conform planului dezvoltatorilor (Ministerul Finanțelor, Ministerul Muncii, Banca Centrală a Federației Ruse), este necesar să se stabilească un anumit procent de deduceri din salarii (se recomandă creșterea treptată a acestuia de la 0 la 6%). Angajatul va putea alege un alt procent decât cel recomandat. Din punct de vedere tehnic, deducerile de fonduri se vor face în același mod în care se întâmplă cu impozitul pe venitul personal . Destinatarul va fi FNP ales de cetățean. Fondurile vor investi banii acumulați, ceea ce va oferi în cele din urmă un randament mai mare decât atunci când plasează fonduri într-o bancă în depozit [6] .
Dacă angajatul a avut anterior economii de pensie în NPF, atunci acestea vor fi transferate în contul IPC, adică acumularea de fonduri nu va începe de la zero.
În viitor, fondurile IPC vor face posibilă primirea părții finanțate din pensie conform acelorași reguli conform cărora este plătită acum (singura diferență este în mecanismul de acumulare a fondurilor), cu o singură adăugare. În cadrul sistemului IPK, va fi posibil în situații de urgență legate de necesitatea cheltuielilor medicale să primească fonduri înainte de termen, dar apoi impozitul pe venitul personal va trebui plătit din suma primită.
Pentru a-i interesa pe rușii care își încep cariera în participarea la sistemul IPC, s-a propus să se permită înregistrarea unei pensii finanțate deja la 30 de ani de la prima tranșă [7] .
Alternativ, persoanele cu un salariu de peste 85 de mii de ruble pe lună puteau fi conectate automat la sistemul IPC, dar cu drept de refuz, iar cele ale căror venituri sunt mai mici puteau fi conectate la cerere (inițial, deducerile automate din venit erau asumate de către implicit pentru toate [8] ). Președintele Vladimir Putin a insistat asupra conexiunii voluntare complete [9] .
Asociația Națională a Fondurilor de Pensii a propus o alternativă la proiectul IPC și anume dezvoltarea programelor de pensii corporative: 2% din contribuții ar putea fi făcute de către angajator, 2% de către un cetățean, 1% de către stat [10] .
Pentru un cetățean participant la IPC, prezența economiilor ar permite în viitor să primească o pensie mai mare decât doar prin plăți de asigurări. Dar, având în vedere mărimea reală a veniturilor din Federația Rusă, care este mult mai mică decât salariul mediu oficial ( pentru a-l calcula media aritmetică este folosită , în loc de mediana mai indicativă sau de modă ), doar aproximativ 5% dintre ruși vor fi capabil să acumuleze orice sume serioase [11] .
În termeni macroeconomici, introducerea IPC este considerată o opțiune pentru apariția „banilor lungi” în economia rusă [12] , ceea ce este deosebit de important având în vedere scăderea nivelului investițiilor străine din 2014.
În mod provizoriu, sistemul IPC ar putea fi lansat din 2020. Dar, în ciuda faptului că proiectul de lege relevant este pregătit (concepțional, lucrările la acesta au fost efectuate în 2016-2019), acesta nu a fost niciodată înaintat Dumei de Stat. În primăvara și vara anului 2019, s-a exprimat opinia că promovarea conceptului IPK va fi reluată brusc după alegerile din septembrie 2019 , iar pauza s-a datorat dorinței autorităților de a evita deocamdată concentrarea asupra oricăror probleme legate de pensii. , ceea ce ar afecta negativ șansele candidaților din partidul de guvernământ Rusia Unită [13] .
Factorul care a pus sub semnul întrebării viabilitatea sistemului IPK a fost subminarea catastrofală a încrederii publicului în autoritățile din Rusia în legătură cu decizia de a crește vârsta de pensionare din 2019 . Situația este agravată de reputația multor FNP și eșecul mecanismului anterior de formare a pensiilor finanțate. Eșecul a fost cauzat de faptul că economiile de pensii existente ale cetățenilor au început să fie parțial direcționate către alte scopuri, inclusiv „ spre Crimeea ” și să plătească pensiile curente de asigurare [14] [15] [16] , în timp ce posibilitatea de a plăti aceste economii în viitor celor de la care au fost păstrate rămâne o întrebare [17] [18] . Deoarece dezvoltatorii proiectului de lege IPC au fost, de fapt, aceleași persoane care sunt responsabile pentru o situație similară în sectorul pensiilor din Rusia, numărul persoanelor care doresc să participe la formarea IPC poate fi prea mic pentru acest lucru. pentru a rezolva măcar unele probleme [19] .
În urma sondajelor, a devenit clar că în condițiile indicate, ideea IPC nu va primi sprijinul populației („șocul de la creșterea recentă a vârstei de pensionare este prea mare”, „lansarea mecanismului IPC într-un asemenea moment l-ar condamna de la început la nepopularitate”). Așa se explică amânarea [2] .
Într-un sondaj de la sfârșitul lunii mai 2019, 63% dintre ruși au declarat că nu sunt dispuși să participe la reforma economiilor de pensii din cauza lipsei de fonduri și a lipsei de încredere în sistem (după „înghețarea” din 2014 și majorarea pensiei ). vârsta) [20] .
Pe 27 august, un reprezentant al Ministerului de Finanțe a declarat că, deși conceptul de IPC ar trebui să stea la baza noului sistem de economii pentru pensii, termenul „capital individual de pensie” în sine nu va fi folosit și a promis că va publica toate detaliile. la începutul lunii septembrie 2019 [21] [22] . Pe 6 septembrie au apărut informații despre proiectul de lege „Cu privire la un produs de pensie garantat” (titlu provizoriu la acea etapă). Principalele caracteristici ale produsului au fost declarate a fi o procedură exclusiv voluntară de aderare la sistem, beneficii fiscale pentru întreprinderi și deduceri fiscale pentru cetățeni, înregistrarea conturilor de economii de către administratorul central, precum și garantarea siguranței economiilor de pensii pe termen lung. de către stat [3] [23] .
Pe 25 octombrie, presa a relatat că au fost stabiliți principalii parametri ai noului sistem de pensii finanțate [4] , iar pe 29 octombrie a fost promulgat proiectul de lege corespunzător [5] . În același timp, a avut loc o altă redenumire: cuvântul „produs” a fost înlocuit cu „plan”, astfel că numele de lucru sună acum ca „ Plan de pensie garantat ” (abreviat: GPP). Nu există diferențe radicale între GPP și IPC, punctul esențial este că în cadrul GPP nu se fac conexiuni la sistem înaintea voinței cetățeanului.
Mecanismul economiilor individuale de pensii există în multe țări.
Sistemul rus IPK (GPP), de fapt, reproduce sistemul 401 (K) care este în vigoare din 1983 în Statele Unite . Acesta este sistemul de pensii corporative din America, când o parte din salariu - fără impozite, cu ajutorul angajatorului - angajatul poate trimite individual către companii de management și bănci, acumulând capital de pensii acolo [19] .
Diferența (în favoarea Statelor Unite) într-un randament mai mare, aproximativ 9% pe an, sub schemele 401 (K), precum și în faptul că „regulile jocului” sunt stabile și un cetățean, făcând un decizia de a participa, nu se teme să piardă din cauza modificărilor legislației care au avut loc în mod repetat în realitățile post-sovietice din Federația Rusă.