Instituție bancară offshore - o bancă dintr-un centru financiar offshore care este autorizată să efectueze tranzacții numai cu alte instituții similare sau întreprinderi străine. [unu]
Există următoarele categorii de bănci offshore:
Băncile offshore cu o licență completă („Bănci fără restricții” clasa „B”) primesc o licență din țara gazdă, care le permite să se angajeze în operațiuni bancare și/sau de încredere în afara țării gazdă. Astfel de bănci au dreptul de a lucra cu clienții din afara țării în care se află.
Băncile offshore cu o licență restricționată („Bănci „Restricționate” clasa „B”) primesc o licență similară cu licența unei bănci „Nelimitat” din clasa „B”, cu excepția faptului că astfel de bănci pot trata numai cu acele persoane sau corporații străine care sunt specificate în licența lor.
Băncile administrate offshore (băncile „fără personal”) funcționează pe baza unei bănci cu licență generală pe bază contractuală între aceasta și proprietarul băncii offshore. Este necesară o licență corespunzătoare pentru a crea o astfel de bancă. Banca de bază îndeplinește funcții administrative pentru a gestiona și asigura activitatea băncii sponsorizate.
Băncile „reprezentative” sunt bănci care sunt organizate și licențiate într-o țară și primesc, de asemenea, o licență dintr-o a doua țară pentru a înființa o reprezentanță. Ei nu pot face afaceri într-o a doua țară, dar pot face afaceri cu orice altă țară.
O instituție de credit de tip bancar care este autorizată să îndeplinească anumite funcții bancare. [2]
Băncile offshore, de regulă, nu plătesc impozite și nu le plătesc la rate semnificativ mai mici decât băncile rezidente în țara de constituire. Acest lucru oferă băncilor offshore un avantaj semnificativ și le permite să plătească dobânzi mari la depozite. Băncile offshore plătesc anual o taxă de înregistrare și o taxă pentru reînnoirea licenței bancare.
Minimul plătit - în capitalul autorizat al unei bănci offshore este mult mai mare decât cel al unei companii offshore obișnuite, dar de obicei de zece ori mai mic decât cel al băncilor onshore (clasice, non-offshore).
Licențele bancare offshore vin în mai multe categorii. O licență generală nelimitată dă dreptul unei bănci offshore să se angajeze în aproape toate tipurile de operațiuni bancare atunci când deservește nerezidenții . O licență limitată impune restricții asupra anumitor tipuri de operațiuni ale unei instituții de credit. O bancă offshore poate începe cu o licență limitată și, în cele din urmă, se poate reorganiza într-o instituție de creditare cu drepturi depline. Băncile offshore sunt sub controlul constant al autorităților financiare din țara de înregistrare.
Pentru marile instituții financiare internaționale cu o reputație solidă, nu va fi dificil să-și înregistreze sucursala sau sucursala offshore și să obțină o licență bancară. Poziția dură a Statelor Unite în raport cu băncile offshore a dus la faptul că a devenit aproape imposibil pentru alte categorii de solicitanți să înregistreze o astfel de bancă.