Garanția bancară este una dintre modalitățile de a asigura îndeplinirea obligațiilor, prin care o bancă , altă instituție de credit, organizație de asigurări sau altă organizație comercială (garant) emite, la cererea debitorului (principalului), o obligație scrisă de plată. creditorul (beneficiarul) o sumă de bani atunci când prezintă o cerere pentru plata acesteia.
O garanție independentă este o garanție a unei bănci garant pentru îndeplinirea obligațiilor bănești ale clientului său; in cazul in care clientul nu plateste la timp, aceasta va fi facuta de banca [1] .
Principalele tipuri de garanții bancare sunt:
Legislația belarusă folosește termenul „garanție bancară condiționată” – obligația garantului de a efectua o plată în conformitate cu termenii garanției la cererea scrisă a beneficiarului [3] .
În Republica Kazahstan, emiterea de garanții bancare este reglementată de Regulile pentru emiterea de garanții și garanții bancare băncilor de nivel al doilea [4] . Contabilitatea garanțiilor bancare este reglementată de Instrucțiunea privind contabilitatea băncilor de nivel al doilea și de societatea pe acțiuni a Băncii de Dezvoltare a Kazahstanului [5] .
În conformitate cu definiția garanției bancare dată în Codul civil al Federației Ruse, nu numai creditele , ci și organizațiile de asigurări pot acționa ca garanți . Totodată, Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” clasifică emiterea de garanții bancare drept operațiune bancară [6] , adică tranzacții care pot fi efectuate numai de instituțiile de credit pe baza unei licențe obținute de la Banca Centrală a Federației Ruse . Ca urmare a acestui conflict, garanțiile bancare emise de companiile de asigurări pot fi declarate nule, iar angajații acestora pot fi trași la răspundere penală pentru activități bancare ilegale.
Actualitatea rezolvării acestei contradicții în favoarea companiilor de asigurări a fost recunoscută atât de reprezentanții comunității științifice [7] , cât și de reprezentanții legislativului: la 22 decembrie 2009, șeful Comitetului Dumei de Stat a Federației Ruse pentru probleme financiare. piețe, Reznik V. M., a introdus un proiect de lege care prevede schimbarea denumirii garanției bancare în garanție de plată, precum și transferul acesteia din categoria operațiuni bancare în categoria „alte tranzacții ale instituțiilor de credit” (prin introducerea modificări corespunzătoare la o serie de coduri și legi federale). Ulterior, pe 11 mai 2010, V. M. Reznik a retras factura. [opt]
O abordare diferită a soluționării acestui conflict a fost demonstrată de puterea executivă, care a luat partea sectorului bancar: în conformitate cu proiectele de lege înaintate la 4 decembrie 2009 de Guvernul Federației Ruse [9] [10] , acesta se propune modificarea Codului civil al Federației Ruse , limitând cercul persoanelor îndreptățite să acționeze ca garant, numai de către bănci și alte instituții de credit, precum și excluderea din Legea federală „Cu privire la organizarea activității de asigurări în Federația Rusă” singura mențiune a garanțiilor bancare ale organizațiilor de asigurări. În prezent, proiectele de lege ale Guvernului Federației Ruse sunt în curs de examinare în Duma de Stat a Federației Ruse [11] .
În plus, în viitorul apropiat ar trebui să ne așteptăm la introducerea unui proiect de lege de către Președintele Rusiei , de asemenea menit să schimbe cercul persoanelor îndreptățite să acționeze ca garanți. Acest eveniment este avut în vedere ca parte a implementării Conceptului de dezvoltare a legislației civile a Federației Ruse, dezvoltat prin decretul președintelui Rusiei [12] de către Consiliul sub președintele Federației Ruse pentru codificare și îmbunătățire. de Legislație Civilă împreună cu Centrul de Cercetare pentru Drept Privat sub președintele Federației Ruse. În conformitate cu textul Conceptului, limitarea de către Codul civil al Federației Ruse a cercului de persoane autorizate să emită garanții bancare „restrânge în mod nerezonabil domeniul de aplicare a acestui instrument, creează dificultăți în practica comercială internațională” [13]. ] . De asemenea, autorii Conceptului declară necesitatea schimbării denumirii garanției bancare în garanție independentă [14] .
Societățile de asigurări au rămas cu dreptul de a emite garanții bancare, dar a fost modificat 94-FZ, potrivit căruia garanțiile bancare de la companiile de asigurări nu pot fi acceptate ca garanție pentru răspunderea statului. contracte. Astfel, garanțiile bancare ale companiilor de asigurări și-au pierdut scopul principal, și sunt susceptibile să dispară ca fenomen în viitorul foarte apropiat.
Legea federală nr. 44-FZ din 2013 , care a înlocuit 94-FZ, a lăsat, de asemenea, dreptul de a emite o garanție bancară exclusiv băncilor, iar cerințele pentru o garanție bancară emisă în conformitate cu 44-F3 au o serie de diferențe 94- FZ .
Legislația rusă distinge, de asemenea, o garanție independentă (care include o garanție bancară ca subspecie) ca una dintre modalitățile de a asigura îndeplinirea obligațiilor, în care o bancă , o altă instituție de credit, o companie de asigurări sau o altă organizație comercială (garant) emite un act scris. declarație la cererea debitorului (principalului).o obligație de a plăti o sumă de bani către un creditor (beneficiar) la prezentarea unei cereri pentru plata acesteia. Dacă o garanție este emisă de o bancă sau altă instituție de credit, atunci se numește garanție bancară.
În virtutea unei garanții independente, o bancă, altă instituție de credit sau organizație de asigurări (garant) dă, la cererea unei alte persoane (principal), o obligație scrisă de a plăti creditorului (beneficiarul) principalului în conformitate cu termenii obligației. acordată de garant, o sumă de bani la depunerea de către beneficiar a unei cereri scrise de plată a acesteia [15 ] . O garanție independentă este o garanție emisă de o bancă garant pentru îndeplinirea de către un client sau o altă persoană a obligațiilor bănești sau de altă natură.
În același timp, din punctul de vedere al legislației ruse, o garanție independentă și o cauțiune sunt modalități complet diferite de a asigura îndeplinirea obligațiilor și, prin urmare, este imposibil să se definească una prin alta.
În cazul neîndeplinirii acestor obligații, banca care a emis garanția răspunde pentru datoriile împrumutatului în limitele specificate în garanție. Se emite o garanție bancară împotriva garanției corespunzătoare. [16]
Acte juridice