Cazul Hermitage Capital Management este un caz de delapidare de 5,4 miliarde de ruble de la bugetul rus în 2007 , care este considerat cea mai mare deturnare unică de fonduri de la bugetul de stat al Rusiei din istorie [1] .
Primii care au descoperit această crimă au fost angajații Firestone Duncan, care a servit intereselor legale ale fondului de investiții Hermitage Capital Management , printre care s-au numărat Eduard Khairetdinov, Vladimir Pastukhov , Jamison Firestone și Serghei Magnitsky [2] . Ei au inițiat o anchetă privind delapidarea fondurilor bugetare, în cadrul căreia a devenit evidentă lista participanților la crimă, cunoscută acum ca lista Magnitsky . Această listă include 60 de angajați ai diferitelor autorități executive ruse, cei mai mulți dintre aceștia încă mai servesc în diferite ministere și departamente ale Federației Ruse.
Pe 24 noiembrie 2008, Serghei Magnitsky a fost arestat sub acuzația că l-a ajutat pe șeful Hermitage Capital Management , William Browder , să evadeze impozitele. După 11 luni de arest preventiv, Serghei a murit în spitalul centrului de detenție nr. 1 din Moscova. Inițiatorul arestării sale și anchetatorul în cazul său au fost angajați ai Ministerului Afacerilor Interne al Federației Ruse care au participat la delapidarea investigată de Serghei și colegii săi.
Potrivit unei investigații OCCRP , în 2008 o parte din fondurile furate au fost transferate în offshore-ul panamez al muzicianului Serghei Roldugin , un prieten al lui Vladimir Putin [3] [4] .
În 2006, William Browder , șeful fondului de investiții Hermitage Capital Management , a decis să înceteze operațiunile fondului în Rusia și să vândă activele fondului [1] . Hermitage Capital Management a fost unul dintre cele mai mari fonduri rusești cu investiții străine [5] .
În 2006, LLC Parfenion, LLC Makhaon și LLC Riland, care fac parte din fond, au câștigat aproximativ un miliard de dolari și au plătit două sute treizeci de milioane de dolari impozit pe venit la bugetul rus [1] (aproximativ 5,4 miliarde de ruble). [6] . Aceste SRL-uri aveau directori englezi - Paul Wrench și Martin Wilson, legal LLC aparținea a două companii offshore ale fondului - Glendora Holdings Ltd și Kone Holdings Ltd [7] .
Toate cele trei SRL-uri au fost înregistrate la Inspectoratul Interdistrict al Serviciului Fiscal Federal nr. 46 pentru Moscova.
La începutul lunii iunie 2007, birourile Hermitage Capital și avocații Hermitage Capital (o companie Firestone Duncan) au fost percheziționate de Ministerul Afacerilor Interne din RF. Totodată, au fost confiscate documentele statutare și sigiliile Parfenion LLC, Makhaon LLC, Riland LLC și a altor companii prin care Hermitage Capital a funcționat în Rusia [8] . Aceste percheziții au fost efectuate în cadrul dosarului penal nr. 151231, inițiat la 28 mai 2007 de Departamentul 2 al Departamentului Principal de Investigații Civile al Direcției Principale de Afaceri Interne din Moscova împotriva șefului Kameya LLC (o altă Fundație SRL) Cherkasov I.S., suspectat de evaziune fiscală. Perchezițiile au fost conduse de locotenent-colonelul de poliție Artyom Kuznetsov [7] .
Potrivit lui Browder , aceasta a fost o încercare de a obține controlul asupra bunurilor fundației și abia după ce au descoperit că toate bunurile au fost vândute, infractorii au decis să fure taxele plătite de fundație [1] . Totuși, conform unui studiu al Novaya Gazeta , cu un an mai devreme, același grup infracțional furase 2,9 miliarde de ruble de la buget exact în același mod. impozitul pe venit plătit în 2005 de către societățile de fond ale Rengaz Holdings Limited [9] .
Pe 15 aprilie 2015, Browder a primit ordin să fie suspendat sub jurământ într-un dosar pe care l-a introdus împotriva lui Denis Katsyv la New York. Sub jurământ, domnul Mark Simroth l-a întrebat pe Browder, unde l-a întrebat despre documentele corporative și sigiliile confiscate în timpul raidului Hermitage din 2007, dacă colegul său Vadim Kleiner i-a spus că aceste sigilii nu au fost de fapt folosite în fraudă. Browder nu a spus autorităților americane că Karpov s-a oferit să returneze sigiliile și că Kleiner a refuzat oferta și i-a spus să păstreze sigiliile până la sfârșitul anchetei. Domnul Sirot a remarcat că ar fi ciudat ca Karpov să returneze sigiliile dacă intenționează să comită fraudă. În plus, el i-a spus lui Browder că singura legătură între investigația lui Browder privind evaziunea fiscală și fraudă nu mai există. Prin urmare, Magnitsky nu ar fi putut fi implicat în uciderea oficialilor și nimeni nu a avut un motiv pentru a-l ucide pe Magnitsky în închisoare. [zece]
După aceea, LLC Pluton [11] [12] [13] înregistrată la Kazan a devenit proprietarul Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC , care, la rândul lor, aparținea unui anume Viktor Markelov [14] . Acest lucru a fost realizat folosind sigilii și originale ale documentelor statutare furate în timpul percheziției din iunie [1] .
La 11 septembrie 2007, Inspectoratul Interdistrital al Serviciului Fiscal Federal nr. 46 pentru Moscova a înregistrat următoarele modificări în documentele constitutive ale RILAND LLC: [13]
La 11 septembrie 2007, Inspectoratul Interdistrital al Serviciului Fiscal Federal nr. 46 pentru Moscova a înregistrat următoarele modificări în documentele constitutive ale Makhaon LLC: [11]
La 20 septembrie 2007, Inspectoratul Interdistrital al Serviciului Fiscal Federal nr. 46 pentru Moscova a înregistrat următoarele modificări în documentele constitutive ale Parfenion LLC: [12]
În decembrie 2007, Markelov și „directorii” firmelor sale au deschis conturi curente:
La Moscova, Sankt Petersburg și Kazan, pe baza unor contracte falsificate, au fost inițiate o serie de procese împotriva Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC, conform cărora judecătorii au decis că aceste firme își datorează contrapărților imaginare în total aproximativ cca. un miliard de dolari [15] .
Esența pretențiilor s-a rezumat la faptul că între fostele societăți ale Hermitage Capital Management și reclamanții (CJSC Logos Plus, LLC Grand Aktiv și LLC Instar) ar fi încheiat contracte de vânzare de valori mobiliare, neexecutarea faptului care a cauzat prejudicii. reclamanţilor zeci de miliarde de ruble. După cum au subliniat avocații fondului Hermitage Capital (inclusiv S. Magnitsky) în declarațiile lor, contractele de vânzare erau fictive, conțineau un număr mare de erori și greșeli de tipar și aveau drept scop doar crearea unei pierderi artificiale [9] . Interesele pârâților și reclamanților din diferite instanțe au fost reprezentate de același avocat - Andrey Pavlov [9] . Reprezentanții pârâților prezenți la ședințe au fost de acord cu pretențiile fără dispute [1] .
Pe baza acestor hotărâri judecătorești, a fost întocmită o nouă raportare fiscală a Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC pentru anul 2006, conform cărora s-a dovedit că aceste firme nu au avut niciun profit în 2006 și, în consecință, impozitul pe venit pentru 2006 a fost plătit eronat. Atât avocații fondului Hermitage Capital, cât și ancheta rusă sunt de acord că acest lucru s-a făcut pentru a restitui în continuare de la buget impozitul pe venit plătit de Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC .
După livrarea raportului fiscal actualizat al Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC privind impozitul pe venit pentru 2006 către inspecțiile fiscale nr. 25 și nr. 28, oficialii fiscali autorizați ar fi efectuat auditul de birou într-o singură zi, dar înșelați de înșelăciune". [16] .
La 24 decembrie 2007, Olga Stepanova , fiind șefa inspectoratului fiscal nr. 28 pentru orașul Moscova, a semnat ordine de returnare a impozitului pe venit plătit în mod eronat către Parfenion LLC în valoare totală de 3.276.188.017,48 ruble. și impozitul pe venit al Makhaon LLC pentru suma totală de 372.825.989,00 RUB. [17] . O decizie similară a fost luată în aceeași zi de șefa Inspectoratului nr.25, Elena Khimina, în raport cu SRL Riland.
Potrivit lui William Browder, cererile de returnare a acestor fonduri au fost depuse la inspecție pe 23 decembrie 2007 [1] . Ceea ce, însă, este puțin probabil, deoarece 23 decembrie 2007 a fost duminică.
Pe lângă semnătura lui Stepanova, decizia privind rambursarea taxei a Parfenion LLC conține semnăturile a încă patru oficiali ai celei de-a 28-a inspecții - Olga Davydova, Olga Tsymai, Ekaterina Frolova și Olesya Shargorodskaya. Din 2004 până în 2010, Nadejda Sinikova a fost șeful Serviciului Fiscal Federal pentru Moscova (conform unui studiu al Novaya Gazeta, la primirea cererilor de rambursare a taxelor de peste 5 milioane de ruble, o comisie a fost creată pentru prima dată în inspectoratele fiscale din Moscova în inspectoratul însuși, care trebuia să studieze cu atenție situația , iar apoi toate documentele au fost trimise unei autorități superioare - Serviciului Fiscal Federal de la Moscova, unde au fost din nou luate în considerare de o comisie specială) [9] . Toți acești funcționari (precum Olga Stepanova) s-au mutat în 2010 pentru a lucra în funcții de conducere în Rosoboronpostavka [18] .
Olga Tsymai a fost audiată în acest dosar penal. Olga le-a spus anchetatorilor că personalul său de inspecție a efectuat o verificare detaliată a validității rambursării taxei. În special, fostul șef al Direcției de inspecție nr.28 a susținut că „s-au făcut cereri la locul de înregistrare a contrapărților, relația cu care a dus la o creștere a cheltuielilor și o scădere a impozitului pe venit” [18] . Răspunsurile la aceste solicitări, potrivit lui Tsymai, au confirmat existența contrapărților și „depunerea lor de raportare non-zero”. Cu toate acestea, potrivit Comitetului de Stat pentru Statistică, Logos Plus CJSC, Grand Aktiv LLC și Instar LLC, relația cu care ar fi condus la necesitatea rambursării taxelor către companiile Makhaon și Parfenion, a arătat de fapt în rapoartele lor „zero” creanțe și absența oricăror plăți amânate în favoarea lor. Olga Tsymai a mai precizat că la cea de-a 28-a inspecție s-a verificat autenticitatea contractelor dintre contrapărți și foste firme ale fondului Hermitage Capital, a căror fictivitate, din punctul de vedere al avocaților Hermitage Capital, a fost vizibilă la prima vedere.
În perioada 25-27 decembrie, toate fondurile solicitate în numele Parfenion LLC, Makhaon LLC și RILAND LLC au fost virate în conturile acestora în băncile INTERKOMMMERZ și în Banca Universală de Economii. Suma totală furată a fost de 5.409.503.006 ruble.
Potrivit judecătorului Podoprigorov -Stepanov, Khimina și colegii lor „nu cunoșteau faptele penale” și „induși în eroare cu privire la adevărul și autenticitatea documentelor falsificate produse și prezentate [de el]” [16] .
Până în martie 2008, soldurile din conturile SRL-urilor furate de la Banca INTERKOMMERS au revenit la nivelul din decembrie, iar la Banca de Economii Universală au scăzut la 1,1 miliarde de ruble. [6]
Potrivit cercetătorilor de la Novaya Gazeta, pentru a legaliza cele 5,4 miliarde de ruble furate, doar în Rusia au fost efectuate aproximativ 10 mii de tranzacții, la care au participat zeci de firme și bănci [15] .
Una dintre principalele companii implicate în legalizarea fondurilor a fost compania Camelot, care are și cont curent la Banca Universală de Economii. Din contul acestei companii în martie-iulie 2008, zeci de tranzacții au transferat peste 13 milioane USD către Altem Invest Ltd din Insulele Virgine Britanice. Altem avea un cont la banca cipriotă FBME. La Camelot au venit bani de la firma Gala, de unde au venit direct de la fostele filiale ale Hermitage Capital. [cincisprezece]
În 2008, imobiliare de lux din Dubai și Muntenegru, cumpărate pe numele Olga Tsareva, Elena Anisimova și însuși Vladlen Stepanov, au fost plătite din conturi deținute de companii offshore ale lui Vladlen Stepanov (de jure până în 2010, soțul Olga Stepanova) în Banca elvețiană Credit Suisse [19] . Înainte de a intra în conturile lui Stepanov, banii au parcurs un drum lung. Majoritatea au fost transferate din conturi la banca letonă Trasta Komercbanka Riga LV, deținută de companiile Nomirex (Marea Britanie) și Bristoll Export (Noua Zeelandă), cunoscute sub numele de birouri de spălare; bani, la rândul lor, au venit în aceste conturi din contul companiei moldovenești Bunicon-Impex SRL [20] . În Cipru, conturile la Alpha Bank, Cyprus Popular Bank, FBME Bank, Privatbank International și Komercbanka [21] au fost folosite pentru a legaliza fondurile furate . În Rusia, una dintre băncile implicate în ascunderea fondurilor furate a fost banca „Nordul Extrem” [22] .
În ianuarie 2008, Pluton a reînregistrat Makhaon, Parfenion și Riland de la Moscova la Novocherkassk, apoi la Khimki lângă Moscova, iar la începutul lunii februarie le-a vândut către Boily Systems din Insulele Virgine Britanice. Acest offshore a decis să scape pentru totdeauna de trei SRL-uri. Pe 26 iunie, Boily Systems a depus o cerere la Serviciul Fiscal Federal pentru lichidarea Makhaon, Parthenion și Riland. [6]
Pe 16 octombrie 2007, avocații Hermitage, verificând corespondența primită la adresele poștale ale SRL-urilor din Moscova ale fondului, au găsit scrisori de la Curtea de Arbitraj din Sankt Petersburg [7] . În aceeași zi, mergând pe site-ul instanței, avocații Hermitage au descoperit o serie de procese, în plus, un proces de 1,7 miliarde de ruble de la Makhaon și 7 miliarde de ruble de la Makhaon. din Ryland, au fost deja câștigate, iar următoarea întâlnire este pe 22 octombrie. A doua zi, adevărații directori ai LLC, Paul Rench și Martin Wilson, au trimis împuterniciri pentru a-și reprezenta interesele avocatului Khairetdinov. Khairetdinov a ajuns la Sankt Petersburg, a depus recurs în casație, a depus o plângere penală și a aflat că Logos Plus a fost înregistrat cu un pașaport fals: Alexander Strazhev din Rybinsk l-a pierdut în 2005 [6] [7] .
La 3 decembrie 2007, după aflarea informațiilor despre dispariția a trei SRL și efectuarea propriei anchete, prima serie de plângeri privind dispariția companiilor a fost transmisă de către avocații fondului Comisiei de Investigații și Parchetului General . Pe 6 decembrie, o plângere a fost trimisă Departamentului de Securitate Internă al Ministerului Afacerilor Interne al Rusiei . Textele tuturor acestor trei plângeri au fost aproape identice și au descris în detaliu hotărârile judecătorești privind recunoașterea datoriilor Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC.
La 10 decembrie 2007, fondul a transmis o cerere în conformitate cu art. 141 din Codul de procedură penală al Federației Ruse privind delapidarea companiilor Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC. În documentul menționat, Paul Rench (actualul șef al celor două SRL-uri răpite la acea vreme) subliniază „posibila participare a angajaților UNP GSU la Direcția Centrală de Afaceri Interne din Moscova și a judecătorilor Curții de Arbitraj din Sankt Petersburg. și Regiunea Leningrad” în răpirea lui Parfenion LLC, LLC Makhaon și LLC Riland.
Dosarul de fraudă cu rambursarea taxelor a fost deschis în baza cererii Starova R.M. Ulterior, pe 28 mai 2008, Grant Felgenhauer, directorul Fondului de management al capitalului Hermitage, a declarat într-o scrisoare către Consiliul Anticorupție sub președintele Federației Ruse despre „posibila deturnare de fonduri din bugetul":
Solicităm ca o barieră de stat să fie pusă împotriva acțiunilor ilegale ale oficialităților și ale elementelor criminale care pot cauza daune semnificative bugetului Federației Ruse și să protejeze proprietatea investitorilor de a fi confiscate de către atacatori. Sensul real al acestei combinații de falsificări și procese nu ne este cunoscut, dar având în vedere că cele trei companii furate au plătit la un moment dat peste 300 de milioane de dolari. taxe, se poate presupune că scopul final al raiders în această etapă este o încercare de a revendica taxele plătite prin hotărâri judecătorești ilegale, care vor cauza în mod direct prejudicii semnificative bugetului Federației Ruse.
— Scrisoare a lui Grant Felgenhauer către Consiliul Anticorupție sub președintele Federației Ruse din 28 mai 2008În cele din urmă, la 23 iulie 2008, Paul Rench a făcut o Declarație în temeiul art. 141 din Codul de procedură penală al Federației Ruse privind delapidarea fondurilor bugetare.
În mărturia lor în legătură cu cazul avocatului Eduard Khairetdinov (avocații Eduard Khairetdinov și Vladimir Pastukhov au încercat să demonstreze că documentele și sigiliile confiscate ale mai multor firme Hermitage au fost folosite pentru a le reînregistra către noii proprietari și, ulterior, pentru a restitui ilegal impozitele; în august 2008, avocații au fost acuzați că au acționat ei înșiși pe baza unor împuterniciri false), Magnitsky și-a repetat opinia anterioară că documentele și sigiliile confiscate ale mai multor firme Hermitage Capital au fost folosite pentru a le reînregistra ca noi proprietari și ulterior rambursează ilegal taxe în valoare de 5,4 miliarde de ruble [2] .
Potrivit lui William Browder, în studiul situației cu răpirea companiilor au fost implicați în total 7 avocați. Pe măsură ce au fost inițiate dosare penale împotriva tuturor, Browder a sugerat ca toți să părăsească Rusia pe cheltuiala lui. Cei șase au fost de acord. Al șaptelea (Serghei Magnitsky) a refuzat și a decis că poate supraviețui și câștiga în aceste procese. [unu]
În mărturia sa din 7 octombrie 2008, Magnitsky a subliniat că meritul expunerii răpitorilor a fost de 5,4 miliarde de ruble. din buget aparține avocatului Fondului Khairetdinov E.M. :
Toate cele de mai sus indică faptul că împuternicirile eliberate avocatului Khairetdinov E.M. în numele Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC la data de 17.10.2007 au fost emise de directorii actuali ai acestor companii, au fost utilizate cu pricepere și conștiință de către avocatul Khairetdinov pentru protejarea intereselor legitime ale firmelor, anularea hotărârilor judecătorești emise ilegal asupra documentelor falsificate și, ulterior, demascarea furtului de fonduri bugetare de peste 5 (cinci) miliarde de ruble, săvârșit, evident, de același grup de persoane care au folosit ilegalitatea. reînregistrarea Parfenion LLC, Makhaon LLC și Riland LLC și depunerea de procese împotriva acestor companii ca instrument de deturnare a banilor de la bugetul de stat.
- mărturia S.L. Magnitsky din 7 octombrie 2008În octombrie 2008, Serghei a declarat în mărturia sa că Artyom Kuznetsov, care a condus confiscarea documentelor în dosarul penal nr. 151231, a fost un participant conștient la furt și posibil unul dintre organizatorii acestuia.
Pe 24 noiembrie 2008, Magnitsky a fost reținut, a doua zi fiind acuzat că ar fi inventat o schemă de evaziune fiscală pentru William Browder în 2002 [2] . Cazul a fost iniţiat de Artyom Kuznetsov , iar ancheta a fost condusă de Pavel Karpov . Pe 26 noiembrie, prin decizia Tribunalului Tverskoy din Moscova, Serghei a fost arestat. Potrivit Comisiei Publice de Monitorizare în cazul lui Magnitsky, „S. L. Magnitsky a fost supus unei presiuni psihologice și fizice, condițiile de detenție în unele celule ale lui SIZO-2” Butyrka „poate fi numite tortură” [23] . Potrivit avocaților săi și a mamei sale, această presiune a fost pusă asupra lui pentru a-l obliga pe Serghei să-și retragă mărturia împotriva participanților la rambursarea ilegală a impozitului [2] [24] .
La 16 noiembrie 2009, Serghei Magnitsky a murit în centrul de arest preventiv Matrosskaya Tishina. La 30 noiembrie 2009, dosarul penal împotriva lui Magnitsky a fost abandonat din cauza morții sale.
Inițial, cazul furtului a 5,4 miliarde de ruble. din bugetul federal a fost inițiat la Kazan și încredințat anchetatorului Oleg Urzhumtsev. Apoi, atât cazul, cât și anchetatorul s-au mutat la Moscova. [cincisprezece]
Avocatul Andrey Pavlov menționat mai sus îl cunoaște pe Urzhumtsev cel puțin din 2005. [cincisprezece]
În anul 2009, dosarul penal privind furtul a fost divizat într-o procedură separată și s-a luat în considerare, prin ordin special, cazul participării la infracțiunea directorului Pluton LLC și Parfenion LLC, fost muncitor de cherestea Markelov V.A. La 28 aprilie 2009, judecătorul Judecătoriei Tverskoi a orașului Moscova Podoprigorov Serghei Ghenadievici a emis o decizie, în care a declarat că acest furt a fost organizat de Markelov și un grup de persoane neidentificate. Inculpatul a pledat vinovat și a fost condamnat la 5 ani închisoare într-o colonie penală de regim general, fără amendă [16] .
La o întâlnire dintre președinții Rusiei și Statelor Unite din iulie 2018, Vladimir Putin a propus, în cadrul cooperării dintre cele două țări, să se permită anchetatorilor ruși să-l interogheze pe Bill Browder și ofițeri americani de informații suspectați că au participat la operațiunile ilegale ale un om de afaceri, în schimbul oportunității de a interoga persoane ruse suspectate de comisia procurorului special Mueller în ingerință în alegerile prezidențiale din SUA (2016) . [25] [26] [27] [28] Putin a mai declarat că a folosit cei 1,5 milioane de dolari furați de Browder pentru a sponsoriza campania electorală a lui Hillary Clinton. Browder, la rândul său, a declarat că nu a sponsorizat campania Clinton. [29] [30]
În aprilie 2011, procuratura elvețiană a demarat o anchetă penală în cazul Olga Stepanova, a organizat verificări ale conturilor bancare secrete care ar fi aparținând familiei unui fost angajat al Serviciului Fiscal Federal, care ar putea fi implicat în spălare de bani prin Credit Suisse. , conform revistei lui Barron [31] . Unele conturi „dubioase” au fost înghețate [32] .
Potrivit reprezentanților Hermitage, ancheta în Elveția a început grație documentelor depuse de Alexander Perepelichny [33] . Pe 10 noiembrie 2012, Perepilichny a murit în Anglia în circumstanțe misterioase [34] [35] [aprox. 1] .
În 2011, Alexei Navalny a publicat pe blogul său unul dintre videoclipurile de pe site-ul Stop the Untouchables, dedicat spălării fondurilor furate. Ca răspuns, Vladlen Stepanov l-a dat în judecată pe Navalny și a câștigat. Potrivit lui Anton Nosik, publicat în ianuarie 2012:
Dacă nu ar fi grupul care lucrează la Navalny, Vladlen Stepanov nu ar avea niciun motiv în lume să-l dea în judecată pe acest blogger, care el însuși nu s-a ocupat niciodată de cazul Magnitsky și nu a publicat nicio investigație proprie în această chestiune. S-ar putea da în judecată Jamison Firestone, NTV Television Company OJSC, Novaya Gazeta, Kommersant, Vedomosti, care au povestit primii despre cazul Parfenion, Makhaon și Riland. Alegerea a căzut asupra lui Navalnîi dintr-un singur motiv: Stepanov a fost sfătuit să-l dea în judecată. Și au garantat că procesul a fost unul de buzunar și va fi câștigat, indiferent de ce s-a aflat în timpul cercetării judecătorești. Dacă Stepanov ar fi dat în judecată Vedomosti și NTV, nu ar fi primit un acoperiș în fața oamenilor de la Kremlin care lucrează la Navalnîi și ar fi pierdut instanța în fața avocaților vicleni ai ambelor holdinguri media. Rămâne de precizat că adresa oamenilor de la Kremlin care lucrează la Navalny nu este dată în Spravka orașului Moscova. Pentru ca Stepanov să intre în biroul lui Surkov, el a trebuit să fie adus acolo de către cei de dreapta, veniți. Și unde are Stepanov astfel de oameni ca prieteni? Nu a lucrat cu Surkov nici la Yukos, nici la Alfa, nici la Rosprom, nici la Berezovsky, nici la Abramovici. Și în general, în orice sistem, Kremlin sau oligarhi, nu este expus. După cum știm, tranzacționăm opțiuni cu efect de levier. Așadar, acoperișul lui este, evident, același grup infracțional organizat care l-a ucis pe Magnitsky, pentru a nu interfera cu Olga Stepanova pentru a scurge miliarde de buget în gropi de gunoi de o zi.
- A. Nosik „Cum funcționează „sistemul” care l-a ucis pe Magnitsky” [37]În aprilie 2016, Alexei Navalny a publicat un articol în care afirma că o parte din banii furați au fost trimise în conturile offshore ale lui Vladimir Putin [38] .
Oponenții lui Browder atrag atenția asupra faptului că nu a fost găsită vreodată nicio dovadă directă, ușor de verificat, că Kuznetsov și Karpov sunt criminali, că un control intern a arătat că toate proprietățile lor ar fi fost dobândite legal mai devreme de rudele lor [39] [40] .
În februarie 2015, a fost publicată o carte de William Browder, care prezintă versiunea autorului a cazului fondului de investiții Hermitage Capital în general și circumstanțele morții lui Serghei Magnitsky [41] . Potrivit lui Browder, toate editurile de top din Rusia au refuzat să publice cartea [42] .