În publicațiile ruse moderne, termenul „ asigurare cooperativă ” poate avea două semnificații:
1) activități de asigurare ale organizațiilor de asigurări cooperative;
2) tip de asigurare de proprietate , al cărei obiect îl reprezintă interesele patrimoniale ale organizațiilor cooperatiste [1] .
Din 1999 până în 2012, compania de asigurări Cooperative Insurance (LLC, număr în registrul unificat al organizațiilor de asigurări - 1069, Novosibirsk) a funcționat pe piața asigurărilor [2] .
În Federația Rusă, cooperativele de asigurări agricole pot funcționa până în 2021, după care cooperativele de asigurări agricole trebuie să obțină licență de asigurare reciprocă sau să fie lichidate [3] [4] [5] [6] .
În teoria și practica străină, termenul „asigurare cooperativă” este folosit pentru a se referi la activitățile desfășurate de organizațiile de asigurări care au forma organizatorică și juridică a unei cooperative de consum (adică cooperative de asigurări).
Pe piețele de asigurări ale țărilor cu o economie orientată spre piață, organizațiile cooperative de asigurări ocupă un anumit segment al sectorului asigurărilor mutuale . Interesele comune ale cooperativelor de asigurări și ale societăților mutuale de asigurări se manifestă prin crearea de asociații mixte de voluntari în scopul schimbului de informații, protejării intereselor comune la nivel internațional și desfășurării altor activități similare. O astfel de asociație comună voluntară, Asociația Societăților Mutuale de Asigurări și Cooperativelor de Asigurări din Europa (AMICE), a apărut, de exemplu, în ianuarie 2008, prin fuziunea a două organizații - Asociația Internațională a Societăților de Asigurări Mutuale (AISAM) și Asociația Cooperative europene și companii mutuale de asigurări (ACME) [ 7] .
În Rusia, cooperativele de asigurări au fost răspândite până în 1917. În perioada sovietică, cooperativele de asigurări au fost lichidate treptat datorită instituirii monopolului de stat asupra activităților de asigurări sub toate formele și formele. Termenul de „asigurare cooperatistă” a fost folosit în perioada economiei administrativ-comandante într-un alt sens (vezi secțiunea 2 a acestui articol).
Revigorarea în Rusia modernă a asigurării cooperative ca activitate a cooperativelor de asigurări este asociată cu adoptarea în 1988 a Legii privind cooperarea, conform căreia cooperativelor și uniunilor lor li se permitea să creeze instituții de asigurări cooperative, să determine condițiile, procedura și tipurile de asigurare [8] . Prima companie de asigurări independentă (non-statală) „ASKO” a fost înființată în 1988 tocmai sub forma unei cooperative [9] , iar în 1989 cooperativele de asigurări „ASKO”, „Tsentrrezerv” și „Progress” au organizat prima uniune de asigurări. - Asociația Organizațiilor Sovietice de Asigurări (ASSO) [10] .
Nu există cooperative de asigurări pe piaţa modernă de asigurări din Rusia . Legea Federației Ruse „Cu privire la cooperarea agricolă” stabilește că procedura de formare și funcționare a cooperativelor de asigurări trebuie reglementată prin legi speciale care determină procedura de creare și funcționare a cooperativelor de asigurări. Până la adoptarea unei astfel de legi, în Federația Rusă nu există temeiuri legislative suficiente pentru existența unor organizații de asigurări mutuale care au forma juridică de „cooperativă de asigurări de consum”.
Trebuie remarcat faptul că, în principiu, actualele acte legislative rusești fac posibilă clasificarea cooperativelor de asigurări drept organizații mutuale de asigurări . De exemplu, forma organizațională și juridică „ cooperativă de consumatori ” se referă la organizațiile non-profit din Codul civil al Federației Ruse. La paragraful 1 al art. 116 cap. 4 din Codul civil al Federației Ruse „Cooperativa de consum” se stabilește că „o cooperativă de consumatori este o asociație voluntară de cetățeni și persoane juridice pe baza calității de membru pentru a satisface nevoile materiale și de altă natură ale participanților, realizată de către combinarea cotelor de proprietate ale membrilor săi”. Aici scopul principal al asociației cetățenilor și persoanelor juridice este satisfacerea nevoilor acestora; în cazul formării unei cooperative de asigurări, aceasta este necesitatea protejării prin asigurare a intereselor patrimoniale ale membrilor cooperativei. În condițiile legii, membrii oricărei cooperative de consum (deci, asigurări), precum și membrii unei societăți mutuale de asigurări, poartă, în solidar, răspunderea subsidiară pentru obligațiile cooperativei în limita părții neachitate din contribuția suplimentară a fiecărui membru. a cooperativei [11] .
Procedura de administrare a unei cooperative de consum, componența și competența organelor de conducere ale unei cooperative sunt determinate de statutul acesteia, prin urmare, se poate stabili o procedură de management identică cu procedura de administrare a unei mutuale de asigurări.
În conformitate cu legislația rusă, diferențele dintre o cooperativă de consum și o societate de asigurări mutuale sunt că o cooperativă este creată pe baza punerii în comun a cotelor de proprietate de către membrii săi; Proprietatea cooperativei este împărțită în acțiuni și venituri. Într-o companie de asigurări mutuale, proprietatea nu este împărțită în acțiuni. În plus, paragraful 5 al articolului 116 din Codul civil al Federației Ruse stabilește că veniturile primite de o cooperativă de consum din activitățile antreprenoriale desfășurate de cooperativă în conformitate cu legea și statutul sunt distribuite între membrii săi.
Astfel, diferențele dintre formele organizatorice și juridice precum o societate mutuală de asigurări și o cooperativă de consum (când își asigură membrii) nu sunt asociate cu metoda de creare a produselor de asigurare , ci cu împărțirea sau lipsa de împărțire a capitalului acestora. organizații în acțiuni, precum și cu domeniul de aplicare al drepturilor membrilor fiecăreia dintre aceste organizații de a primi plăți, altele decât compensația de asigurare.
Este important ca atât în OBC, cât și în cooperativa de consum, realizarea de profit să nu fie scopul principal. Membrii unei cooperative de asigurări, precum și membrii OBC, se unesc pentru a asigura protecția prin asigurare a intereselor lor de proprietate.
Cu toate acestea, prevederile legii Federației Ruse „Cu privire la asigurările mutuale” [12] permit existența unei singure forme organizatorice și juridice a asigurătorului care efectuează asigurări mutuale - o companie de asigurări mutuale .
Al doilea sens al termenului „asigurare cooperativă” este asigurarea intereselor de proprietate ale organizațiilor cooperatiste.
Această valoare a fost formată și utilizată pe scară largă în știința și practica casnică în anii 20 ai secolului XX. până în 1931, adică pe vremea când organizaţiilor cooperatiste ruse li se permitea să-şi asigure proprietatea pe bază de reciprocitate. După lichidarea directivă a „rămășițelor de asigurări cooperatiste pentru proprietatea cooperativelor de consum”, conceptul de „asigurare cooperatistă” a fost păstrat în sensul de „asigurare a intereselor patrimoniale ale organizațiilor cooperatiste” și a fost folosit în acest sens pentru următoarele decenii. . În același timp, era considerată ca un fel de asigurare mutuală.
De remarcat că în acest sens termenul „cooperativ” definește nu specificul asigurătorului , ci al formei organizatorice și juridice a asiguraților care își asigură interesele patrimoniale pe baza metodei asigurării mutuale. În acest sens, acest concept nu reflectă specificul unei cooperative de asigurări ca una dintre formele organizatorice și juridice caracteristice organizațiilor mutuale de asigurări.
În plus, acest sens nu corespunde înțelegerii internaționale acceptate a acestui termen.
Logvinova IL Asigurarea mutuală ca metodă de creare a produselor de asigurare în economia rusă. M.: Ankil, 2010. - 248 p. — ISBN 978-5-86476-324-7