Prima bruta ( prima bruta de ing . ) - suma integrala a primei de asigurare (prima de asigurare ), care este platita de asigurat asiguratorului in conformitate cu contractul de asigurare .
Prima brută se calculează pe baza ratei brute de asigurare . Rata brută este formată din rata netă și sarcina față de rata netă [1] .
Rata netă este destinată formării fondului de asigurare în partea sa principală, care este destinat plăților de asigurări sub formă de compensare de asigurare și acoperire de asigurare. Rata netă se calculează pe baza probabilității de a provoca daune asiguraților. Dacă termenii contractului de asigurare prevăd mai multe tipuri de răspundere de asigurare, atunci rata totală netă poate consta din suma mai multor rate private nete.
Povara pentru rata netă este, de regulă, o parte mai mică a ratei brute (cu toate acestea, în practică există situații în care - pentru anumite tipuri de contracte de asigurare și pentru anumite companii de asigurări - sarcina se apropie de 90% [2] ) . Povara pentru rata netă include trei tipuri diferite de cheltuieli legate de activitățile de asigurare: cheltuieli administrative și de management, care sunt denumite în mod obișnuit cheltuieli pentru desfășurarea afacerii; deduceri pentru măsuri preventive (preventive); precum şi profiturile companiei de asigurări .
Costurile de desfășurare a afacerilor reprezintă (prin analogie cu activitățile de producție) costul operațiunilor de asigurare și includ următoarele costuri:
Cel mai important pentru calculul corect al ratei de asigurare este valabilitatea ratei nete. Definiția sa corectă este cea care garantează stabilitatea financiară a asigurătorului. Totodată, calculul ratei nete este cel mai dificil moment în determinarea ratei de asigurare.
Probabilitatea producerii unui eveniment asigurat este determinată a posteriori , adică pe baza experienței anterioare. În teoria clasică, rata netă, calculată ca procent, este probabilitatea unui eveniment asigurat. De exemplu, dacă din o sută de obiecte cu aceeași valoare acceptate pentru asigurare , în medie, un obiect piere în perioada de asigurare, atunci probabilitatea unui astfel de eveniment sau, în consecință, probabilitatea pierderii este egală cu unu la sută. Așadar, pentru a forma un fond de asigurare destinat compensarii pierderilor, societatea de asigurări trebuie să stabilească cota netă de asigurare la nivelul de unu la sută din suma asigurată. Raportul dintre suma despăgubirii de asigurare plătită pentru o anumită perioadă și suma totală asigurată a tuturor obiectelor asigurate se numește rata de pierdere a sumei asigurate. Acest indicator stă la baza calculului ratei nete pentru așa-numitele tipuri de asigurări riscante, adică tipuri de asigurări care nu au legătură cu asigurările de viață pe termen lung.
După ce a calculat neprofitabilitatea medie a sumei asigurate pentru un număr de ani pe baza datelor observaționale, compania de asigurări utilizează apoi metodele statisticii matematice pentru a evalua stabilitatea acestui indicator. Dacă seria temporală este suficient de stabilă, atunci rata netă se calculează pe baza nerentabilității medii a sumei asigurate, la care se adaugă o primă de risc egală cel puțin cu abaterea standard. Cu o astfel de definire a valorii ratei nete se poate argumenta cu o probabilitate de 84% ca rata de pierdere a sumei asigurate sa nu depaseasca aceasta valoare calculata. Dacă adăugăm valoarea dublă a abaterii standard la nerentabilitatea medie a sumei asigurate, atunci probabilitatea ca nerentabilitatea sumei asigurate să nu depășească această valoare crește la 98%.
După ce s-a determinat astfel valoarea ratei nete, i se adaugă o sarcină și se determină mărimea ratei de asigurare . Rata de asigurare este determinată pe baza unor calcule matematice speciale, care se numesc calcule actuariale .