Operațiunile de conversie (Operațiuni de schimb valutar în engleză, prescurtare în engleză Forex sau FX) sunt tranzacții ale participanților pe piața valutară pentru a schimba sume specificate din moneda unei țări cu moneda altei țări la un curs convenit cu decontări la o anumită dată .
În sens juridic, operațiunile de conversie sunt tranzacții de cumpărare și vânzare de valute.
Principala diferență dintre operațiunile de conversie și operațiunile de credit și depozit este că primele nu au o durată în timp, adică sunt efectuate la un anumit moment în timp, în timp ce operațiunile de depozit au o durată în timp și urgență diferită.
După termeni , operațiunile de conversie sunt împărțite în două grupuri:
Tranzacțiile de conversie prin arbitraj sunt de asemenea evidențiate separat .
În practica mondială, se acceptă că operațiunile curente de conversie pe principalele perechi valutare mondiale sunt efectuate la vedere, adică cu o dată de valoare în a 2-a zi lucrătoare după ziua încheierii tranzacției. Piața internațională pentru operațiunile curente de conversie se numește piață spot. Condițiile decontărilor la vedere sunt destul de convenabile pentru contrapărțile tranzacției: în cursul zilei curente și a următoarei zile după încheierea acesteia, este convenabil să procesați documentația necesară, să emiteți ordine de plată pentru efectuarea transferurilor.
Operațiunile de conversie forward (urgente) (operațiuni forward FX în engleză sau FWD prescurtat) sunt tranzacții de schimb valutar la un curs prestabilit care se încheie astăzi, dar data valorii (adică executarea contractului) a fost amânată pentru o anumită perioadă. perioadă în viitor.
Operațiunile forward sunt împărțite în două tipuri:
În Rusia, precum și într-o serie de țări în curs de dezvoltare, s-a dezvoltat o practică diferită pentru decontările privind tranzacțiile de conversie. Tranzacțiile curente (sau se folosește termenul - numerar) pe piața valutară se încheie cu data valorii „azi” (azi), „mâine” (mâine) și doar ocazional la fața locului. Tranzacțiile cu o dată de valoare astăzi pot fi încheiate pe parcursul întregii zile lucrătoare, deoarece transferurile fără numerar în dolari pot fi efectuate până târziu (în Statele Unite, din cauza unei diferențe de oră de opt ore, ora limită cade seara târziu la Moscova) și în ruble (datorită faptului că centrele de numerar de decontare (RCC) ale Băncii Centrale a Federației Ruse acceptă ordine de plată până la ora 21:00, ora Moscovei).