Asigurarea de marfă este unul dintre tipurile de asigurări de proprietate , care urmărește să protejeze interesele de proprietate ale proprietarilor de mărfuri în cazul unor pierderi cauzate de diferite tipuri de accidente ( evenimente de asigurare ) în procesul de transport al mărfurilor. În Rusia, asigurarea mărfurilor este unul dintre cele mai stabile tipuri de asigurare , caracterizată printr-o variabilitate foarte slabă a indicatorilor cheie de la un an la altul [1] .
Regulile cunoscute sub numele de Clauzele de marfă ale Institutului A, B, C sunt utilizate pe scară largă în comerțul exterior . Aceste reguli prevăd 3 opțiuni de asigurare, marcate cu literele „A”, „B” și „C”. Aceste trei opțiuni pentru protecția prin asigurare a mărfurilor diferă în diferite grade de răspundere a asigurătorului pentru posibilele riscuri.
În practica asigurărilor, există două principii principale pentru combinarea riscurilor în formarea protecției asigurărilor . Ambele sunt folosite în asigurarea mărfurilor.
Primul principiu este construit pe metoda excluderii, adică conform acestui principiu, marfa este asigurată împotriva tuturor riscurilor, cu excepția unora. Pe acest principiu se construiește acoperirea de asigurare atunci când se asigură în conformitate cu termenii „Cu răspundere pentru toate riscurile” din Regulile de asigurare a mărfurilor, precum și clauza „A” a Institutului asigurătorilor de marfă din Londra. În conformitate cu Regulile pentru asigurarea mărfurilor , asigurătorul nu despăgubește pentru pierderile survenite ca urmare a:
Al doilea principiu este construit pe metoda includerii, adică încărcătura este considerată asigurată numai împotriva acelor riscuri care sunt enumerate. Pe acest principiu se construiește protecția asigurării atunci când se asigură în alte două condiții din Regulile de asigurare a mărfurilor și, în consecință, Clauzele „B” și „C” ale Institutului Asigurătorilor de Marfă din Londra. A doua și a treia opțiune pentru asigurarea transportului de mărfuri oferă mai puțină protecție pentru mărfuri împotriva riscurilor posibile și includ 5 grupuri de risc:
O caracteristică a asigurării în condițiile „Fără răspundere pentru daune, cu excepția cazului de accident” (Clauza „C”) este aceea că, în ciuda identității riscurilor prevăzute de condițiile „Cu răspundere pentru un accident privat ”, în în acest caz, pierderile sunt despăgubite numai din pierderea totală a mărfii sau a unei părți a acesteia, iar pierderile cauzate de deteriorarea încărcăturii sunt compensate numai în cazurile de: o prăbușire sau coliziune, incendiu sau explozie pe o navă, aeronavă sau alte mijloace de transport.
Specific pentru asigurarea de marfă este asigurarea (în toate cele trei condiții) de pierderi, cheltuieli și contribuții de la media generală ( ing. media generală ). Avaria generală se recunoaște ca pierderi suferite ca urmare a unor cheltuieli extraordinare sau donații efectuate în mod deliberat și rezonabil de dragul siguranței comune, pentru a salva de la pericolul comun bunurile care participă la întreprinderea maritimă comună - nava, marfa și marfa transportata de nava. De exemplu, în cazul unui incendiu la bord, echipajul navei poate arunca o parte din încărcătură peste bord sau o poate umple cu apă pentru a salva nava și încărcătura. În acest caz, daunele și cheltuielile din avarie generală se descompun asupra proprietarilor mărfurilor, navei și mărfurilor proporțional cu valoarea acestora. Calculul pierderilor, așa-numitele. ajustare medie . Toți participanții la media generală: proprietarii de mărfuri etc., au fie obligația de a compensa daunele și cheltuielile din media generală, fie dreptul de a cere despăgubiri pentru daune. Mai mult, aceste drepturi și obligații apar în conformitate cu Codul de transport maritim comercial, indiferent dacă marfa este asigurată sau nu. Asigurarea în acest caz vă permite să soluționați cu promptitudine daunele pentru eventuale daune din media generală.
Prin acordul părților, pot fi asigurate și riscurile, care sunt de obicei o excepție. De exemplu, printr-un acord separat, riscurile militare, tulburările și altele sunt asigurate. Transportul regulat de mărfuri de același tip de loturi este adesea asigurat printr-o poliță generală , care reduce costurile de tranzacție, simplifică și accelerează procedura de asigurare.
În conformitate cu Regulile Internaționale „Incoterms-2000”, elaborate și recomandate de Camera Internațională de Comerț și utilizate în comerțul exterior , sunt determinate două condiții importante pentru o tranzacție de export-import - momentul transferului riscului de pierdere sau deteriorarea mărfurilor și repartizarea costurilor între vânzător și cumpărător :
După cum arată analiza Incoterms-2000, obligațiile privind asigurarea mărfurilor sunt cuprinse doar atunci când mărfurile sunt livrate în condițiile CIF (Cost, Insurance & Freight - cost, insurance and freight) și CIP (Cost, Insurance plătite la... - transport și asigurare plătite la ... ). Atunci când sunt livrate în aceste condiții, vânzătorul trebuie să asigure bunurile la o companie de asigurări de renume. Dat fiind faptul că transferul riscului de pierdere și/sau deteriorare a bunurilor nu coincide cu repartizarea costurilor între vânzător și cumpărător, beneficiarul despăgubirii de asigurare în temeiul contractului de asigurare ( beneficiarul ) la livrarea pe CIF sau Termenii CIP este cumpărătorul. În consecință , polița de asigurare , împreună cu alte documente stipulate în contract , se transferă cumpărătorului. Suma minimă asigurată trebuie să acopere suma contractului (adică costul mărfurilor și transportului) plus 10% și trebuie stabilită în moneda contractului. Regulile internaționale impun încheierea unui contract de asigurare , cu excepția cazului în care se convine altfel în contract, în condiții de acoperire minimă a riscului, care este în concordanță cu clauzele „C” ale Institute of London Underwriters (Institute of London Underwriters) pentru asigurarea mărfurilor. Aceste condiții corespund practic condițiilor „Fără răspundere pentru daune, cu excepția cazului de accident”. Pentru toate celelalte condiții de livrare conform Incoterms-2000, nu există cerințe pentru părți pentru asigurarea obligatorie a mărfurilor.
Astfel, la încheierea unui contract de export sau import, vânzătorul sau cumpărătorul se confruntă inevitabil cu problema reducerii potenţialului prejudiciu. Alegerea uneia sau alteia opțiuni de asigurare este hotărâtă de către părți fie prin alegerea condițiilor de asigurare din contract (atunci când sunt livrate în condiții CIF sau CIP), fie fiecare parte decide singura această problemă, ținând cont de distribuția riscurilor.
La livrarea in conditii CIF sau CIP, cu exceptia cazului in care se convine altfel in contract, vanzatorul efectueaza asigurare in conditiile acoperirii minime a riscului. Acest lucru este adesea suficient pentru livrarea de mărfuri care este puțin probabil să fie deteriorate în timpul transportului, cum ar fi cocs, lingouri de metal, ulei, resturi etc. Cu toate acestea, atunci când transportați, de exemplu, echipamente valoroase, aparate, asigurare în condițiile „De la toate riscurile.” Prin urmare, la încheierea unui contract, părțile trebuie să aleagă o variantă de asigurare adecvată produsului, modului de ambalare și transport al acestuia.
Strovsky L.E., Kazantsev S.K., Netkachev A.B. și alții.Activitatea economică externă a întreprinderii / Ed. prof. L. E. Strovsky ed. a IV-a, revizuită și suplimentară. - M: UNITATEA-DANA, 2007, p. 452-458 ISBN 5-238-00985-2