Spălare de bani

Spălarea banilor  reprezintă conferirea unei forme legale deținerii, utilizării sau dispunerii de bani sau alte bunuri obținute ca urmare a unei infracțiuni [1] , adică transferul acestora din economia umbră , informală , în economia oficială pentru a putea să utilizeze aceste fonduri în mod deschis și public . Documentele oficiale se referă la „legalizarea (spălarea) banilor sau a altor bunuri obținute pe cale penală”.

În același timp, forma fondurilor se poate schimba atât de la numerar la non- numerar (de exemplu, prin terminale de plată instantanee ), cât și invers (de exemplu, prin câștigarea la loterie sau cumpărarea unui bilet de loterie câștigător de la proprietarul de drept, inclusiv pentru o sumă ce depăşeşte valoarea câştigurilor) .

Definiție

În timpul spălării, adevărata sursă de venit este ascunsă [2] , tranzacțiile reale sunt înlocuite cu cele formale, sensul economic este denaturat, în timp ce în stadiul inițial al spălării banilor se pot falsifica documente, pot fi folosite documente ale terților, pt. sunt folosite legalizarea finală a fondurilor, normele legilor privind un cumpărător de bună credință și multe altele.

Se susține adesea că termenul a apărut în Statele Unite în anii 1920, când mafia americană a început să cumpere și să deschidă în masă spălătorii pentru a legaliza numerarul obținut penal. Într-o rețea largă de unități mici, cu prețuri mici, automate și un număr mare de clienți, este foarte greu de controlat veniturile, ceea ce permite ca la veniturile reale să fie adăugate cantități mari de numerar obținut ilegal [3] .

Cu toate acestea, autorul american Geoffrey Robinson subliniază că nu este cazul. El spune că termenul „money laundering” ( în engleză  money laundering ) a fost folosit pentru prima dată de ziarul britanic The Guardian în timpul scandalului Watergate în legătură cu finanțarea ilegală a campaniei electorale a lui Richard Nixon .

În contextul globalizării , companiile offshore sunt adesea folosite pentru spălarea banilor  - ţările " paradisului fiscal " , în sistemele bancare ale cărora este asigurată anonimatul şi confidenţialitatea beneficiarilor .

Etapele spălării banilor

Spălarea banilor include trei etape:

  1. „ Plasarea ” - introducerea de fonduri în sistemul financiar cu ajutorul unor mijloace;
  2. „ Așezare ” - efectuarea de tranzacții financiare complexe pentru a masca o sursă ilegală de fonduri;
  3. „ Integrarea ” este dobândirea averii obținute din tranzacții cu fonduri ilegale.

Unii dintre acești pași pot fi săriți, în funcție de circumstanțe. De exemplu, nu este necesar să se aloce încasările de numerar care sunt deja în sistemul financiar [4][ specificați ] .

Anti-spălarea banilor

( ing.  anti spălare de bani , prescurtat ca AML )

Pentru a crea un sistem eficient de combatere a spălării banilor, este necesară interacțiunea dintre următoarele organisme:

În plus, este nevoie de interacțiune între instituțiile private, în special bănci și alte instituții financiare [5] .

Pentru a coordona eforturile internaționale de combatere a spălării banilor, în 1989, la summitul G7 de la Paris, a fost creat un grup internațional de acțiune financiară privind spălarea banilor ( FATF ) . 

După ce Rusia a fost inclusă în „lista neagră” FATF în iunie 2000 [6] , a fost finalizat un proiect de lege pentru consolidarea măsurilor de combatere a spălării banilor în sistemul financiar al țării, iar în 2001 a fost creat un organism specializat în structura Ministerului. de Finanțe - Comitetul Federației Ruse de Monitorizare Financiară (CFM) , care a fost condus de Viktor Zubkov . Drept urmare, în octombrie 2002, Rusia a fost exclusă de pe „lista neagră”, iar în iunie 2003 - ea însăși admisă în FATF [7] .

În 2004, CFM a fost transformat în Serviciul Federal de Monitorizare Financiară (FSFM).

Grupul Egmont  este o asociație informală a unităților de informații financiare (FIU) din lume, inclusiv pentru lupta împotriva spălării banilor.

În 2006, autoritățile Uniunii Europene au explicat necesitatea declarării numerarului de către cetățenii care trec granițele Uniunii Europene și ale Statelor Unite, lupta împotriva terorismului și spălarea banilor [8] .

La 7 mai 2012, Vladimir Putin a emis Decretul nr. 596 „Cu privire la politica economică a statului pe termen lung” [9] , care prevede elaborarea unui Proiect de lege care vizează deconcentrarea economiei ruse. Întocmirea proiectului de lege a fost încredințată Rosfinmonitoring .

Multe bănci, inclusiv cele rusești, folosesc în mod activ principiul Know Your Customer . Astfel, banca reduce riscurile implicării clienților săi în tranzacții legate de legalizarea (spălarea) veniturilor sau finanțarea terorismului , care amenință reputația băncii. Banca este interesată de proveniența fondurilor clientului pentru a se asigura că capitalul nu are origine criminală și nu este utilizat în scopuri penale [10] .

Spălarea banilor în URSS și Federația Rusă

De la sfârșitul anilor 1980 , în URSS și apoi în Federația Rusă, schemele de spălare a banilor au fost mult mai puțin populare decât așa-numitul „ cash out ”. Experții din sectorul bancar atribuie acest lucru faptului că originea capitalului obținut ilegal nu prezintă interes nici pentru stat, nici pentru agențiile ruse de aplicare a legii, respectiv pentru cetățeni, iar legalizarea (spălarea) capitalului nu este necesară [11]. ] .

Principalul instrument financiar de combatere a spălării banilor este monitorizarea financiară . Monitorizarea financiară este asociată cu procedurile obligatorii de control intern în ceea ce privește legalitatea tranzacțiilor financiare, precum și cu activitățile organizațiilor implicate în tranzacții cu proprietăți sau fonduri pentru identificarea tranzacțiilor supuse controlului obligatoriu și a altor tranzacții cu fonduri sau proprietăți legate de combaterea spălarea banilor.fondurile şi finanţarea terorismului.

Vezi și

Note

  1. ↑ Legea federală din 7 august 2001 N 115-FZ „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și a finanțării terorismului” . Data accesului: 20 mai 2013. Arhivat din original pe 29 aprilie 2016.
  2. ↑ „Spălarea banilor” - Dicționar economic - Yandex. Dicționare arhivate 6 iunie 2010 la Wayback Machine  (link descendent din 14.06.2016 [2323 de zile])
  3. ↑ Spălătorii pentru mafie. Dumping de la Al Capone  // Director financiar: revistă. - 2013. - Iunie ( Nr. 6 ). — ISSN 1683-9501 .
  4. ↑ Reuters, 2004 .
  5. ↑ Pierre-Laurent Chaten et al., 2011 , p. 32.
  6. ↑ Sesiunea de iarnă a Grupului Internațional de Combatere a Abuzului Financiar / FATF /  (link inaccesibil) , site-ul Serviciului Federal de Monitorizare Financiară.
  7. ↑ FATF a actualizat lista neagră a țărilor  (rusă) , agenția de știri Finmarket , Vedomosti (27 februarie 2010). Preluat la 27 decembrie 2014.
  8. ↑ „10 mii, și nici un euro în plus. Uniunea Europeană introduce o restricție la importul de numerar” Arhivat la 11 ianuarie 2008 la Wayback Machine , Rossiyskaya Gazeta - numărul federal nr. 4223 din 16 noiembrie 2006.
  9. ↑ DECRETUL Președintelui Federației Ruse din 05.07.2012 N 596 „CU PRIVIRE LA POLITICA ECONOMICĂ DE STAT PE TERMEN LUNG” (link inaccesibil) . site-ul oficial al președintelui Federației Ruse . Consultat la 1 aprilie 2013. Arhivat din original pe 20 august 2013. 
  10. ↑ Abakanova V. A. Componenta economică a legalizării produselor penale (aspecte economice și juridice) Revista științifică NRU ITMO. Seria „Economie și management de mediu”, - N3, 2014,1.-UDK 338
  11. ↑ Kommersant. Editura . Consultat la 29 aprilie 2009. Arhivat din original pe 19 noiembrie 2009.

Literatură

Link -uri

  Accesați articolul Wikidata  Dicționare și enciclopedii
În cataloagele bibliografice