Takaful ( în arabă تكافل - „oferirea de garanții reciproce”) este un sistem de asigurare bazat pe un mecanism de distribuire a profiturilor și pierderilor între participanți și un operator care respectă standardele Sharia bazate pe Coran și Sunnah , principalele cărți spirituale ale islamului .
Regulile cheie („interdicții”) pentru takaful sunt: gharar - incertitudine sau speculație, maysir - un joc care conține risc / pariuri, riba - cămătă (în islam - aceasta înseamnă împrumutul de bani cu dobândă, indiferent de valoarea acestui procent) [ 1] .
În ciuda restricțiilor impuse de legea Sharia, mulți musulmani folosesc serviciile de „asigurare tradițională” în conformitate cu „regula de urgență” (dharurat). Această regulă permite musulmanilor să folosească serviciile de „asigurare tradițională”, dar numai până când există un „ produs de asigurare ” care îndeplinește cerințele Sharia. Cu toate acestea, de îndată ce takaful devine disponibil pentru musulmani, „regula de urgență” încetează și musulmanilor li se cere să folosească numai takaful.
Takaful este împărțit în două tipuri: generală ( asigurări de proprietate ) și de familie ( asigurări personale ).
Conform takaful general , asigurații pot pretinde o parte din profiturile asigurătorului din fondurile plătite, mai puțin costurile. Un exemplu este asigurarea autovehiculelor din Emiratele Arabe Unite . Companiile care furnizează astfel de asigurări utilizează un mecanism prin care proprietarul mașinii, după ce a plătit prima de asigurare , devine acționar al companiei și primește o parte din profitul acesteia la sfârșitul anului. Dacă pe durata contractului nu are loc un eveniment asigurat , atunci la prelungirea poliței , cota asiguratului în capitalul societății crește cu valoarea noii prime, sporind eventualele dividende . Același mecanism, numit aman, este utilizat în asigurările imobiliare, de viață și de marfă .
Takaful de familie diferă semnificativ de tipul tradițional de asigurare. Juriştii islamici, în primul rând, asociază prezenţa elementului riba cu acest tip de asigurare. Din fericire pentru asigurătorii musulmani, nivelul riba nu este specificat. Procentul anual de investiții în rezervele de asigurări de viață este mult mai mic de 100%, ceea ce, potrivit majorității juriștilor islamici, se încadrează bine în normele stabilite ale Sharia. Astfel, asigurarea de viață cu dotare este destul de acceptabilă pentru musulmani. Plasarea rezervelor este, de asemenea, strict reglementată: asigurătorilor le este interzis să primească venituri din obligațiuni guvernamentale și acțiuni ale companiilor implicate în producția de arme, jocuri de noroc, restaurante și hoteluri, precum și din cele implicate în producția de alcool și pornografie.
Primele încercări de introducere a asigurărilor islamice au fost făcute în 1970 în Egipt, Sudan și Emiratele Arabe Unite, în același an, cel mai mare grup financiar și industrial din Arabia Saudită, Dallah Al Baraka Group (DAG), a creat prima companie de asigurări din Manama. În 1985, Consiliul Suprem al Avocaților Musulmani a recunoscut sistemul takaful ca o formă alternativă de asigurare care respectă toate regulile și cerințele Sharia.
În 1987, două companii de asigurări și investiții ABID au fost înființate pentru a furniza servicii în conformitate cu prevederile Sharia și pentru a încuraja activitățile de investiții ale persoanelor fizice, băncilor și corporațiilor (Al Tawfeek Company for Investment Funds Ltd și Al Amin Company for Securities and Investment Funds) .
Prima încercare de a implementa ideea de takaful în Rusia a fost făcută în 2004, pe baza companiei de asigurări Itil din Tatarstan . Proiectul a fost suspendat în 2005. O soartă similară a avut și alte două proiecte privind asigurările islamice - în companiile „ Renaissance Insurance ” (2008-2010) și „ ROSNO ” ( 2011 ) [2] . În această perioadă, în presă au apărut știri că anumite companii au intrat pe piața rusă cu produse de asigurări islamice, dar atunci această informație nu a fost confirmată. De exemplu, o inițiativă comună a grupului de investiții în logistică Safinat și a grupului de investiții Kazan-Alliance (2009) [3] a fost anunțată, dar nu a fost lansată niciodată .
Abia în iunie 2012 , în Kazan , pe baza sucursalei Kazan a companiei de asigurări ISK Euro-Policy, au început vânzările primelor polițe de asigurare islamice din Rusia [4] . ISK Euro-Policy a oferit o linie de produse de asigurare islamice, inclusiv asigurare islamică pentru cocă, asigurare de călătorie , asigurare de proprietate pentru persoane juridice și persoane fizice etc. [5] . La forumul economic de la Kazan „KazanSummit-2013” Tatarstanul a fost declarat zonă pilot pentru introducerea pe scară largă a takaful în Rusia [6] . La forum a fost semnat un acord între Agenția de Dezvoltare a Investițiilor din Republica Tatarstan (AIR) și compania de asigurări Allianz Life privind lansarea asigurării islamice - takaful în Tatarstan, iar apariția acestuia a fost anunțată înainte de sfârșitul anului 2013 [7] ] [8] .
| Economia islamică | |
|---|---|
| Bancar |
|
| taxe |
|
| Vezi si | |