Abordarea indicatorului de bază

Abordarea indicatorului de bază ( BIA ; Abordarea indicatorului de bază ) este o abordare simplificată a evaluării riscului operațional în bănci, propusă în Basel II în scopul evaluării adecvării capitalului. În această abordare, venitul mediu brut al băncii în ultimii trei ani este utilizat ca indicator cantitativ. Valoarea riscului este calculată ca 15% din indicatorul de bază.

Această abordare a fost introdusă în practica bancară rusă la 1 august 2010 odată cu publicarea Regulamentului Băncii Rusiei „Cu privire la procedura de determinare a valorii riscului operațional” (346-P), care reglementa tranziția treptată la contabilizarea riscului operațional. calculat pe baza abordării indicatorului de bază la calcularea capitalului de suficiență. Începând cu 1 august 2012, valoarea calculată a riscului este inclusă integral în calculul adecvării capitalului băncilor (înainte de aceasta se includea doar 70%, iar înainte de 1 august 2011 - 40%).

Calculul indicatorului de bază și al riscului operațional

Calculul indicatorului de bază (venitul brut) include venitul net din dobânzi și venitul net fără dobânzi, care includ venitul net din comisioane și comisioane, venitul net din operațiuni cu valori mobiliare, valută, din participarea la capitalul altor organizații, precum și ca și alte venituri din exploatare, pentru excluderea unor astfel de venituri precum amenzi, penalități, pierderi din alte tranzacții, exces de bani și alte valori, compensații de asigurare, venituri din proprietăți primite gratuit, despăgubiri pentru daune etc.

Formula de calcul a riscului operațional este:

$SAU=\alpha {\frac {\sum _{t=1}^{3}GI_{t}}{3}}$

unde este valoarea venitului brut pentru anul t. $GI_{t)$

$\alpha =15\%$ este coeficientul stabilit de Comitetul de la Basel.

Dacă în orice an venitul brut a fost negativ, atunci acest an nu este luat în calcul în calcul (atât la numărător, cât și la numitor).

Vezi și

Link -uri

BCBS II

Riscul financiar și managementul riscului financiar

Tipuri

Risc de credit	Riscul de concentrare Riscurile de creditare de consum Derivat de credit Securitizare CVA Risc de pre-decontare PFE
Riscul de piata	Riscul mărfurilor Risc de volum riscul de bază Risc de formă Risc de titularizare riscul stocurilor Risc valutar Risc de marjă Riscul dobânzii Risc de volatilitate Riscul de lichiditate Riscul de refinanțare
Risc operational	Managementul riscului operațional BIA TSA AMA SUNT O Riscul juridic Riscul politic Risc reputațional Riscul de estimare Risc de model
Alte riscuri	Risc de pierdere a profitului Risc estimat Risc sistemic

Modelare

Portofoliul pieței
Teoria portofoliului Markowitz
RAROC
Rata dobânzii fără risc
Paritatea riscului
Raport Sharpe
Coeficientul Sortino
VaR
Profit în pericol
Marja la risc
Lichiditate în pericol

Alte concepte