RAROC

Versiunea actuală a paginii nu a fost încă examinată de colaboratori experimentați și poate diferi semnificativ de versiunea revizuită pe 17 octombrie 2021; verificarea necesită 1 editare .

RAROC ( Risk-adjusted return on capital ) este un indicator financiar care caracterizează rentabilitatea capitalului ajustată la risc . Indicatorul este definit ca raportul dintre venitul net (inclusiv costurile de acoperire ) minus pierderile așteptate datorate riscului economic și capitalul rezervat față de riscul total neacoperit.

Este utilizat pentru a realiza o imagine holistică a profitabilității în afacerile bancare și de investiții în managementul riscului (pentru a determina structura optimă a capitalului) și în managementul indicatorilor cheie de performanță (pentru a determina limitele capitalului diviziilor), poate fi calculat atât pentru individual operațiuni și divizii și pentru organizație în ansamblu.

Indicatorul a fost propus de specialistul Bankers Trust Dan Borge la sfârșitul anilor 1970 și a fost utilizat pe scară largă în materialele de reglementare ale Comitetului de Supraveghere Bancară de la Basel încă din anii 1990 .

Riscul financiar și managementul riscului financiar

Tipuri

Risc de credit	Riscul de concentrare Riscurile de creditare de consum Derivat de credit Securitizare CVA Risc de pre-decontare PFE
Riscul de piata	Riscul mărfurilor Risc de volum riscul de bază Risc de formă Risc de titularizare riscul stocurilor Risc valutar Risc de marjă Riscul dobânzii Risc de volatilitate Riscul de lichiditate Riscul de refinanțare
Risc operational	Managementul riscului operațional BIA TSA AMA SUNT O Riscul juridic Riscul politic Risc reputațional Riscul de estimare Risc de model
Alte riscuri	Risc de pierdere a profitului Risc estimat Risc sistemic

Modelare

Portofoliul pieței
Teoria portofoliului Markowitz
RAROC
Rata dobânzii fără risc
Paritatea riscului
Raport Sharpe
Coeficientul Sortino
VaR
Profit în pericol
Marja la risc
Lichiditate în pericol

Alte concepte

Rapoarte financiare
Rentabilitatea	Rentabilitatea în numerar a capitalului investit Marja brută Rentabilitatea vânzărilor Marja operațională Randament Rentabilitatea activelor Rentabilitatea activelor nete Rentabilitatea capitalului investit Rentabilitatea capitalului angajat Rentabilitatea capitalului propriu Rentabilitatea capitalului corporal RAROC Rentabilitatea investiției bazată pe fluxul de numerar Raportul de eficiență Raportul cost-beneficiu Raport risc-randament Raportul Omega Coeficientul Sortino Rata de creștere susținută coeficientul Treynor
Lichiditate	Lichiditatea curentă Lichiditate rapidă Lichiditate absolută
cifra de afaceri	Raportul de levier operațional Scadența creanțelor Cifra de afaceri a creantelor Data scadenței datoriilor Termenul limită pentru încasarea datoriilor comerciale Rata de rotație a activelor Rata de rotație a stocurilor perioada de rotatie a stocurilor Ciclul de numerar Rata de rotație a activelor fixe
Solvabilitate	Rata datoriei Raportul datorie/capital propriu Raportul marjei Rata suficienței capitalului Raportul datorie/total active Rata de acoperire a dobânzii Rata fixă de acoperire a plății Rata de acoperire a serviciului datoriei Rata de adecvare a capitalului
Atractie corporativa	Câștigurile pe acțiune Raportul dintre prețul cotei de piață și câștigul pe acțiune Rata de plată a dividendelor Acoperire dividende Raportul „preț – profit” Randament din dividende Raportul dintre capitalizarea pieței și fluxurile de numerar din activitățile de exploatare Preț/valoare contabilă Pret/venit CUIER Rata de capitalizare indicator Buffett indicator CAPE Valoarea actuală a oportunităților de creștere Raport Sharpe Raport total poziție scurtă