Abordarea măsurării interne

Versiunea actuală a paginii nu a fost încă revizuită de colaboratori experimentați și poate diferi semnificativ de versiunea revizuită pe 25 decembrie 2019; verificările necesită 4 modificări .

Abordarea de măsurare internă [1] (IMA ) este una dintre  abordările avansate (AMA) pentru evaluarea riscului operațional propuse de Comitetul de la Basel pentru Supravegherea Bancară . Abordarea se bazează pe coeficiente gama aprobate de supraveghere pentru a traduce pierderile din exploatare așteptate în cerințe de capital .

Esența IMA

Pentru fiecare linie de activitate și fiecare tip de pierdere, pierderile așteptate sunt determinate prin analogie cu riscul de credit :

unde  este indicatorul poziției sub risc operațional (Indicatorul de expunere)

 — probabilitatea evenimentelor de risc operațional (Probability of Event)  - pierderi ca urmare a unui eveniment de risc (Pierderi având în vedere acel eveniment)

Cerința de capital pentru o anumită linie de activitate și tip de pierdere este determinată prin înmulțirea pierderii așteptate cu gama adecvată:

În plus, s-a propus utilizarea unor coeficienți care să țină cont de profilul de risc al organizației (RPI-Risk Profile Index). În consecință, cerințele totale de capital pentru riscul operațional sunt calculate ca suma cerințelor de capital pentru toate elementele matricei linie de activitate/tip pierdere.

Astfel, formula generală de evaluare a riscului operațional este:

Tipuri de pierderi din exploatare

Comitetul de la Basel a identificat următoarele tipuri principale de pierderi:

• Scăderile de valoare reprezintă o  scădere directă a valorii activelor ca urmare a furtului, fraudei, activității neautorizate, pierderilor de piață și de credit asociate evenimentelor de risc operațional.
• Pierderea recursului ( în engleză  Loss of Recourse ) - plăți pentru transferuri incorecte de bani.
• Despăgubiri pentru daune ( ing.  Restituire ) - plăți către clienți în principal sau dobândă în ordinea despăgubirilor, pierderilor și alte forme de compensare către clienți.
• Pierderi din litigiu ( ing.  Răspundere juridică ) - costuri judiciare.
• Reglementare și conformitate - amenzi și alte pierderi din sancțiunile de reglementare, inclusiv cererile fiscale, precum și revocarea licențelor . 
• Pierderea sau deteriorarea activelor reprezintă o  scădere directă a valorii imobilizărilor corporale din cauza accidentelor, incendiilor, cutremurelor.

Indicatori de risc operațional

Pentru ultimul tip de pierderi, indicatorul este același pentru toate liniile de activitate - costul mijloacelor fixe. Pentru alte tipuri de pierderi, indicatorii pot diferi pentru diferite linii de activitate. Pentru linia de business „Corporate Finance”, indicatorul este volumul tranzacțiilor noi, pentru „Comerț și vânzări” - volumul comerțului, pentru „Servicii de brokeraj retail” - costul tranzacțiilor. Pentru liniile de business Retail Banking, Commercial Banking și Plăți și Decontări, indicatorul este în primul rând volumul tranzacțiilor, dar pentru tipul de pierdere de Reglementare și Conformitate, indicatorul este numărul de tranzacții. Pentru liniile de activitate „Servicii de agenție” și „Gestionare active”, indicatorul principal este valoarea activelor aflate în administrare sau în depozit, însă, pentru tipul de pierderi „Restituire”, indicatorul este valoarea tranzacțiilor.

Vezi și

• Risc operational

Link -uri

• Riscul Operațional BCBS

Riscul financiar și managementul riscului financiar
Tipuri	Risc de credit Riscul de concentrare Riscurile de creditare de consum Derivat de credit Securitizare CVA Risc de pre-decontare PFE Riscul de piata Riscul mărfurilor Risc de volum riscul de bază Risc de formă Risc de titularizare riscul stocurilor Risc valutar Risc de marjă Riscul dobânzii Risc de volatilitate Riscul de lichiditate Riscul de refinanțare Risc operational Managementul riscului operațional BIA TSA AMA SUNT O Riscul juridic Riscul politic Risc reputațional Riscul de estimare Risc de model Alte riscuri Risc de pierdere a profitului Risc estimat Risc sistemic
Modelare	Portofoliul pieței Teoria portofoliului Markowitz RAROC Rata dobânzii fără risc Paritatea riscului Raport Sharpe Coeficientul Sortino VaR Profit în pericol Marja la risc Lichiditate în pericol
Alte concepte	ERM Diversificarea Revenire așteptată Acoperire Risc sistematic